第一章?總?則

第一條?為了監(jiān)督國家自然科學(xué)基金資助項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱項(xiàng)目）資金的合法合規(guī)管理和使用，進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)項(xiàng)目資金監(jiān)督檢查工作，根據(jù)《國家自然科學(xué)基金條例》《國家自然科學(xué)基金資助項(xiàng)目資金管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條?國家自然科學(xué)基金委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱自然科學(xué)基金委）對(duì)項(xiàng)目依托單位和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人管理和使用項(xiàng)目資金的情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，適用本辦法。

第三條?項(xiàng)目資金監(jiān)督檢查落實(shí)“簡(jiǎn)政放權(quán)、放管結(jié)合、優(yōu)化服務(wù)”改革精神，在遵循科研規(guī)律、尊重依托單位和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人對(duì)項(xiàng)目資金管理和使用自主權(quán)的基礎(chǔ)上，強(qiáng)化內(nèi)部管理、法人負(fù)責(zé)和科研人員自律，堅(jiān)持內(nèi)部管理與外部監(jiān)督相結(jié)合。

第四條?項(xiàng)目資金監(jiān)督檢查依法依規(guī)進(jìn)行，并遵循公正、公開原則。

第五條?本辦法規(guī)定的項(xiàng)目資金監(jiān)督檢查工作由自然科學(xué)基金委科研誠信建設(shè)管理部門（以下簡(jiǎn)稱誠信建設(shè)部門）組織實(shí)施，其組織職責(zé)主要包括：

　?。ㄒ唬╅_展項(xiàng)目資金監(jiān)督檢查相關(guān)政策與規(guī)定的宣傳和培訓(xùn)；

　?。ǘ┍O(jiān)督檢查依托單位關(guān)于項(xiàng)目資金內(nèi)部管理與風(fēng)險(xiǎn)防控規(guī)章制度的建立健全和執(zhí)行；

　　（三）組織檢查依托單位和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人項(xiàng)目資金管理和使用情況；

　?。ㄋ模┦芾黻P(guān)于項(xiàng)目資金管理和使用的投訴舉報(bào)，并進(jìn)行相關(guān)調(diào)查；

　?。ㄎ澹└鶕?jù)項(xiàng)目資金檢查結(jié)果或發(fā)現(xiàn)的問題，提出處理建議并向自然科學(xué)基金委報(bào)告；

　?。┒酱僖劳袉挝缓晚?xiàng)目負(fù)責(zé)人及時(shí)整改項(xiàng)目資金管理和使用中存在的問題；

　?。ㄆ撸┯嘘P(guān)項(xiàng)目資金管理和使用的其他監(jiān)督檢查工作。

　　自然科學(xué)基金委有關(guān)部門在各自職責(zé)范圍內(nèi)積極配合項(xiàng)目資金監(jiān)督檢查工作。

第六條?依托單位應(yīng)當(dāng)切實(shí)履行項(xiàng)目資金管理主體責(zé)任，認(rèn)真落實(shí)國家有關(guān)政策規(guī)定，按照權(quán)責(zé)一致的要求，強(qiáng)化自我約束和自我規(guī)范，管理和監(jiān)督項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及項(xiàng)目組成員對(duì)項(xiàng)目資金的使用，自覺接受并積極配合自然科學(xué)基金委的監(jiān)督檢查。

第二章?監(jiān)督檢查的內(nèi)容與措施

第七條?自然科學(xué)基金委對(duì)依托單位履行項(xiàng)目資金管理職責(zé)的下列情況進(jìn)行監(jiān)督檢查：

　?。ㄒ唬┙⒔∪?xiàng)目資金管理規(guī)章制度情況。包括制定各種落實(shí)項(xiàng)目資金管理權(quán)限的具體措施、內(nèi)部管理辦法。

　?。ǘ┣袑?shí)履行項(xiàng)目資金管理主體責(zé)任情況。包括建立并運(yùn)行職責(zé)明確、程序規(guī)范、便捷高效的項(xiàng)目資金管理體制、機(jī)制，加強(qiáng)預(yù)算審核、資金支付或報(bào)銷、財(cái)務(wù)核算和結(jié)題決算、間接費(fèi)用統(tǒng)籌使用、外撥或結(jié)余資金使用等重點(diǎn)環(huán)節(jié)的管理等。

　?。ㄈ?shí)施和完善項(xiàng)目資金使用內(nèi)部監(jiān)督情況。包括建立健全績(jī)效管理、信譽(yù)承諾、信用管理、信息公開等措施，完善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目資金使用的內(nèi)部監(jiān)督，糾正項(xiàng)目資金管理使用中的違規(guī)行為等。

第八條?自然科學(xué)基金委對(duì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人落實(shí)項(xiàng)目資金使用直接責(zé)任及使用資金的合法性、合規(guī)性、真實(shí)性和相關(guān)性等情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。

第九條?根據(jù)項(xiàng)目資金監(jiān)督檢查工作的需要，自然科學(xué)基金委可以采取下列措施：

　?。ㄒ唬┎殚啅?fù)制項(xiàng)目資金管理或使用方面的有關(guān)文件、財(cái)務(wù)賬冊(cè)等資料；

　?。ǘ┫蛴嘘P(guān)依托單位和個(gè)人調(diào)查核實(shí)項(xiàng)目資金管理使用情況或問題；

　　（三）對(duì)依托單位、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人或有關(guān)責(zé)任人在項(xiàng)目資金管理使用中存在的問題提出整改意見，并督促改進(jìn)或糾正；

　?。ㄋ模?duì)依托單位、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人或有關(guān)責(zé)任人違規(guī)使用資金的行為，作出處理或處罰；

　　（五）將項(xiàng)目資金檢查結(jié)果或違規(guī)行為列入依托單位和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人信譽(yù)記錄；

　?。┢渌匾拇胧?。

第三章?監(jiān)督檢查的方式與程序

第十條?項(xiàng)目資金監(jiān)督綜合運(yùn)用常規(guī)檢查、隨機(jī)抽查和定向檢查相結(jié)合的方式，以常規(guī)檢查為主，隨機(jī)抽查和定向檢查為輔。

第十一條?自然科學(xué)基金委對(duì)于項(xiàng)目資金的監(jiān)督檢查，可以采用自己組織檢查、責(zé)成依托單位或委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)檢查等多種形式進(jìn)行。

　　委托開展項(xiàng)目資金檢查工作，需要依法履行規(guī)范的委托程序和手續(xù)。

　　依托單位或社會(huì)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真履行自然科學(xué)基金委賦予的資金檢查職責(zé)。

第十二條?常規(guī)檢查以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，在綜合考慮項(xiàng)目類型、學(xué)科領(lǐng)域、地域分布等基礎(chǔ)上，重點(diǎn)針對(duì)資助體量較大、近年結(jié)題項(xiàng)目較集中地區(qū)和資助額度較大項(xiàng)目進(jìn)行周期性抽查。

第十三條?常規(guī)檢查按照以下程序組織實(shí)施：

　?。ㄒ唬┐_定項(xiàng)目資金檢查對(duì)象和范圍；

　?。ǘ┙M建檢查組，委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)；

　?。ㄈ┩ㄖ粰z查依托單位并要求其準(zhǔn)備相關(guān)資料；

　?。ㄋ模z查組進(jìn)駐被檢查依托單位開展檢查；

　?。ㄎ澹z查組完成資金檢查工作報(bào)告。

　　檢查組作出資金檢查工作報(bào)告之前，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真核實(shí)發(fā)現(xiàn)的問題，收集相關(guān)證據(jù)材料，并聽取被檢查依托單位、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人或有關(guān)責(zé)任人意見。

第十四條?隨機(jī)抽查作為常規(guī)檢查的補(bǔ)充，面向全國隨機(jī)抽取不特定的地區(qū)和項(xiàng)目進(jìn)行資金檢查，具體程序參照本辦法第十三條規(guī)定的常規(guī)檢查程序。

第十五條?定向檢查以問題為導(dǎo)向，主要針對(duì)投訴舉報(bào)中涉及項(xiàng)目資金管理或使用的問題進(jìn)行檢查。

第十六條?對(duì)涉及項(xiàng)目資金管理或使用問題的投訴舉報(bào)，誠信建設(shè)部門遵循“集中管理、分類處置、及時(shí)辦理”的原則，針對(duì)下列情況分別作出處理：

　?。ㄒ唬┚屯对V舉報(bào)事項(xiàng)或線索進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，調(diào)查中可以要求相關(guān)依托單位提供財(cái)務(wù)賬冊(cè)等資料，依托單位應(yīng)當(dāng)積極配合或協(xié)助；

　?。ǘ┪猩鐣?huì)中介機(jī)構(gòu)對(duì)投訴舉報(bào)事項(xiàng)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，社會(huì)中介機(jī)構(gòu)根據(jù)檢查結(jié)果作出資金檢查工作報(bào)告；

　?。ㄈ┴?zé)成被舉報(bào)人所在依托單位進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，依托單位應(yīng)當(dāng)積極開展調(diào)查核實(shí)并及時(shí)報(bào)送核查結(jié)果。

第四章?監(jiān)督檢查的結(jié)果與處理

第十七條?誠信建設(shè)部門根據(jù)項(xiàng)目資金檢查或調(diào)查的結(jié)果，形成資金檢查總結(jié)報(bào)告，并對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題提出處理建議。

第十八條?誠信建設(shè)部門將項(xiàng)目資金檢查總結(jié)報(bào)告及處理建議報(bào)請(qǐng)分管委領(lǐng)導(dǎo)審批，重大復(fù)雜問題提請(qǐng)委務(wù)會(huì)議審議批準(zhǔn)。

第十九條?誠信建設(shè)部門根據(jù)審批或批準(zhǔn)的項(xiàng)目資金檢查總結(jié)報(bào)告向依托單位反饋檢查結(jié)果，并跟蹤、督促其整改。

第二十條?對(duì)項(xiàng)目資金監(jiān)督檢查中認(rèn)定的違規(guī)管理或使用項(xiàng)目資金的行為，自然科學(xué)基金委依據(jù)《國家自然科學(xué)基金條例》等相關(guān)規(guī)定，對(duì)違規(guī)依托單位或責(zé)任人作出相應(yīng)處理決定。

第二十一條?自然科學(xué)基金委在對(duì)違規(guī)管理或使用項(xiàng)目資金行為作出處理決定前，應(yīng)當(dāng)告知依托單位或責(zé)任人作出處理決定的事實(shí)、理由及依據(jù)，并聽取其陳述、申辯。

第二十二條?自然科學(xué)基金委在一定范圍內(nèi)公布項(xiàng)目資金監(jiān)督檢查結(jié)果，對(duì)行為惡劣、影響較大的嚴(yán)重違法違規(guī)行為按程序向社會(huì)公布。

第二十三條?自然科學(xué)基金委建立和完善項(xiàng)目資金信譽(yù)管理機(jī)制。

　　對(duì)項(xiàng)目資金監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，在依據(jù)《國家自然科學(xué)基金條例》等相關(guān)規(guī)定予以處理的同時(shí)，列入相關(guān)依托單位和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的信譽(yù)記錄，作為對(duì)依托單位和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人信譽(yù)評(píng)級(jí)和后續(xù)檢查強(qiáng)度的依據(jù)。

第二十四條?對(duì)項(xiàng)目資金監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的涉嫌違紀(jì)或違法犯罪的行為，依法移送紀(jì)檢監(jiān)察部門或司法機(jī)關(guān)。

第五章?附?則

第二十五條?本辦法由自然科學(xué)基金委負(fù)責(zé)解釋。

第二十六條?本辦法自公布之日起實(shí)施。（來源：國家自然科學(xué)基金委員會(huì)網(wǎng)站）